ftrs-211020-07796.jpg

独立董事与内部稽核主管、会计师之沟通情形

历次独立董事与内部稽核主管沟通事项摘要

  1. 独立董事与内部稽核主管至少每年举行一次座谈会，就本公司内外部稽核报告与查核等议题进行充分沟通并做成记录。
  2. 历次独立董事与内部稽核主管沟通事项摘要
日期 会议要点 出席人员 结果
2025/11/7 2025年Q3稽核计画执行及追踪状况报告。
2026年年度稽核计划报告。 		董事长、总经理、副总经理、独立董事、董事、财务会计主管、会计副理、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2025/8/7 2025年Q2稽核计画执行及追踪状况。 董事长、总经理、副总经理、独立董事、董事、财务会计主管、会计副理、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2025/5/8 2025年Q1 稽核计画执行及追踪状况 董事长、总经理、副总经理、独立董事、董事、财务会计主管、会计副理、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2025/3/7 申报上一年度之内部控制制度声明书
申报上一年度之年度稽核计画执行情形 		董事长、总经理、副总经理、独立董事、董事、财务会计主管、会计副理、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2024/11/5 1. 2024年7月至2024年9月稽核计划执行及追踪状况。
2. 2025年度稽核计划。 		董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2024/8/9 1. 2024年4月至2024年6月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2024/5/10 2024年1月至2024年3月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2024/5/10 独立董事与内稽主管座谈会 独立董事、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2024/3/8 1. 2023年10月至2023年12月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2023/11/9 1. 2023年7月至2023年9月稽核计划执行及追踪状况。
2. 2024年度稽核计划。 		董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2023/8/11 1. 2023年4月至2023年6月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2023/05/11 1. 2023年1月至2023年3月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2023/05/11 独立董事与内稽主管座谈会 独立董事、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2023/03/09 1. 2022年10月至2022年12月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2022/11/10 1. 2022年7月至2022年9月稽核计划执行及追踪状况。
2. 2023年度稽核计划。 		董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2022/08/11 1. 2022年4月至2022年6月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2022/05/12 独立董事与内稽主管座谈会 独立董事、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2022/05/12 1. 2022年1月至2022年3月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2022/03/24 1. 2021年10月至2021年12月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2021/11/11 独立董事与内稽主管座谈会 独立董事、稽核主管 董事建议受稽单位回覆报告需列入董事会稽核报告后做参考。
2021/11/11 1. 2021年7月至2021年9月稽核计划执行及追踪状况。
2. 2022年度稽核工作规划。 		董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2021/08/12 1. 2021年4月至2021年6月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2021/05/13 1. 2021年1月至2021年3月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2021/03/25 1. 2020年10月至2020年12月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2020/11/11 1. 2020年7月至2020年9月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2020/08/12 1. 2020年4月至2020年6月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2020/05/12 独立董事与内稽主管座谈会 独立董事、稽核主管 董事建议稽核缺失或是建议事项都必须列入稽核报告中。
2020/05/12 1. 2020年1月至2020年4月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2020/03/26 1. 2019年10月至2019年12月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2019/11/12 1. 2019年7月至2019年9月稽核计划执行及追踪状况。
2. 2020年度稽核工作规划。 		董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2019/08/12 1. 2019年4月至2019年6月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2019/05/13 1. 2019年1月至2019年3月稽核计划执行及追踪状况。 董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。
2018/11/06 1. 2018年7月至2018年9月稽核计划执行及追踪状况。
2. 2019年度稽核工作规划。 		董事长、总经理、独立董事、董事、财务长、稽核主管 董事对报告内容表达无异议。

历次独立董事与会计师沟通事项摘要

  1. 本公司审计委员会由全体独立董事组成，会计师每年至少一次就财务状况、海内外子公司财务及整体运作情形及内部控制之查核情形向独立董事报告，并针对有无重大调整或法令修订有无影响帐列情形充分沟通。
  2. 历次独立董事与会计师沟通事项摘要
日期 出席人员 会议要点 结果
2025/03/07 独立董事吴广义
独立董事廖明政
独立董事陈企凯
独立董事李佩萦
勤业众信联合会计师事务所方苏立会计师		 1.会计师就本公司民国113年度财务报告查核情形说明查核范围、查核作业及结果进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.证管法令更新。
3.税务法令更新。
2024/03/08 独立董事吴广义
独立董事廖明政
独立董事李友铮
勤业众信联合会计师事务所方苏立会计师		 1.会计师就本公司民国112年度财务报告查核情形说明查核范围、查核作业及结果进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.证管法令更新。
3.税务法令更新。
2023/03/09 独立董事吴广义
独立董事廖明政
独立董事李友铮
安永联合会计师事务所陈智忠、方慧思协理		 1.会计师就本公司民国111年度财务报告查核情形说明查核范围、查核作业及结果进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.证管法令更新。
3.税务法令更新。
2022/03/24 独立董事吴广义
独立董事廖明政
独立董事李友铮
安永联合会计师事务所陈智忠、方慧思协理		 1.会计师就本公司民国110年度财务报告查核情形说明查核范围、查核作业及结果进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.证管法令更新。
3.税务法令更新。
2021/03/25 独立董事吴广义
独立董事廖明政
独立董事李友铮
安永联合会计师事务所陈智忠、方慧思协理		 1.会计师就本公司民国109年度财务报告及损益重大查核调整进行说明；针对内部控制检查评估范围、方式及发现事项进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.会计师针对与会人所提问题进行讨论及沟通。
3.查核报告中关键查核事项之沟通。
4.近期重要法令修正影响说明及新公报适用说明。
2020/03/26 独立董事吴广义
独立董事廖明政
安永联合会计师事务所陈智忠、方慧思协理		 1.会计师就本公司民国108年度财务报告及损益重大查核调整进行说明；针对内部控制检查评估范围、方式及发现事项进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.会计师针对与会人所提问题进行讨论及沟通。
3.查核报告中关键查核事项之沟通。
4.近期重要法令修正影响说明及新公报适用说明。
2019/03/26 独立董事吴广义
独立董事廖明政
独立董事李友铮
安永联合会计师事务所陈智忠、方慧思协理 		1.会计师就本公司民国107年度财务报及损益重大查核调整进行说明；针对内部控制检查评估范围、方式及发现事项进行报告。 业经审计委员会通过年度财务报告及提报董事会通过并如期公告及申报主管机关。
2.会计师针对与会人所提问题进行讨论及沟通。
3.查核报告中关键查核事项之沟通。
4.近期重要法令修正影响说明及新公报适用说明。